연금저축 IRP퇴직연금 ISA 장점 단점
1. 연금 저축 이란?
연금저축이란 노후안정 목적의 금융상품입니다.
개인이 안정적인 노후생활 준비를 위해 자발적으로 가입하는 금융 상품중 하나입니다. 연금저축은 적립금을 운용해 얻은 이자나 배당에 대한 세금을 소득이 발생하는 즉시 납부하지않고 연금수령 시 납부합니다.
때문에 장기간운용하며 복리가 증가하고 불어난 수익에 대해서도 연금 수령 시 연금소득세(3.3%~5.5%)로 납부하게됩니다. 연말정신 시 400만원까지 소득공제가 적용되면 연 납입한도는 1,800만원입니다.
400만원 이상의 금액에 대하여는 과세이연과 저율과세 혜택이 적용되며 중도 해지시 위약금이 발생하지 않습니다.
연금저축계좌로 투자할때는 투자상품의 제한이 없다는것이 장점입니다.
2. 퇴직연금제도란?
근로자의 노후 소득보장을 위해 근로자의 재직기간 중 가입자가 근로자의 퇴직급여를 금융기관에 적립하고,
이 적립금을 사용자 또는 근로자가 운용하다가 55세 이후 연금 또는 일시금으로 수령하는 제도입니다.
3. 퇴직연금의 종류
- DB (확정급여형 퇴직연금)
가입자가 근로자 퇴직연금 부담금을 적립, 가입자의 책임으로 운용되는 상품입니다.
가입자의 부담금은 운용실적에따라 상이하며 근로자가 받는경우 퇴사 시 확정된 금액을 지급받습니다.
지급받는 근로자는 이 돈을 일시급으로 지급받을지, 아니면 연금형태로 지급받을지 선택할 수 있습니다.
- DC (확정기여형 퇴직연금)
가입자가 납일합 부담금이 내년 근로자의 연간 임금총액의 1/12로 사전에 확정된 퇴직연급입니다.
근로자가 집적 자신의 퇴직연금 적립금을 운용가능하며 운용성과와 납입금에따라 지급받게됩니다.
역시 일시금지급과 연금형지급으로 선택이 가능합니다.
- IRP (개인현퇴직연금)
이직, 퇴직 시 받게되는 퇴직금 일시금을 계속해서 운용할 수 있는 퇴직연금제도입니다. 연금저축과 동일하게 연 납부한도는 1,800만원입니다.
IRP 개인형 퇴직연금은 700만원까지 세액공제가 적용되어 연금저축보다 세액공제의 범위가 큽니다.
IRP 계좌역시 연금 수령시 소득제가 정산되며 세율은 3.3%~5.5%로 일반 투자이익에 대한 배당소득세(15.4%)보다 훨씬 낮은 세율이 적용됩니다.
과세이연 역시 적용되기때문에, IRP계좌에서 투자를 하게되면 수익금으로 계좌를 불리면서 낮은세율과 과세이연까지 적용되는것입니다. 단, IRP계좌로 투자할때는 안전자산투자비율이 30%이상이되야하며, 투자상품의 제한이 있다는것이 단점이 될 수 있습니다.
4. ISA 란?
개인종합자산관리계좌로 일정기간이 지난 후 손익을 합계하여 순이익을 기준으로 세금공제 혜택이 적용됩니다.
납입금액은 연 2000만원까지이며 총 5년간 1억원까지 가입이 가능합니다. ISA계좌는 소득과 무관하게 가입이 가능합니다.
연 납입 한도액이 연금저축과 IRP계좌보다 크다는점과 비과세, 분리과세로 구분하여 투자금을 운용할 수 있는것이 장점입니다. 중도해약 시 소득세 16.5%가 적용되지만 원금을 제외한 수익금의 경우 언제든 출금할 수 있습니다. 한마디로 원금만 지키면 입출식통장과 같이 사용가능하고
세금공제 혜택이 적용되기때문에 큰투자금을 굴리며 수익금은 입출이 자유롭고 세금공제까지 받게됩니다.
5. 연금저축, IRP, ISA 의 장점
장점은 3상품 모두 투자금을 운용하며 수익을 내시는 분들에게 절세효과가 있다는것입니다.
세금공제와 연말정산 시 소득공제율이 높은대로 나열하면 연금저축, IRP, ISA 상품순입니다.
해당 금융상품들은 은행이나 보험사보다 증권사에서 가인 개설할 경우, ETF를 운용할 수 있고 타 금융사대비 증권사가 비용과 수수료가 저렴하다는 장점이 있습니다.
6. 저축연금, IRP, ISA 상품을 가입하는 이유
- 노후준비를 위한 저축상품이때문에
- 이직, 퇴직 시 퇴직금을 지급받기위해서
- 투자금을 운용하면서 절세효과를 내기위해서
